Kategori: eBook

Buku Pidana Pajak: Bukper, Hak Wajib Pajak & Penyidikan

Buku pidana pajak karya Raden Agus Suparman. Pahami Bukper, hak wajib pajak, penyidikan, dan Pasal 44B. Lihat isi dan beli ebook di Google Play Books.

AGUSPAJAK · REFERENSI HUKUM PERPAJAKAN

PERSPEKTIF WAJIB PAJAK & PENDAMPING

Pahami posisi Anda.
Tentukan langkah dengan lebih tenang.

Saat persoalan pajak menyentuh risiko pidana, pemahaman yang tepat menjadi bekal penting.

Penegakan Hukum Pidana Pajak di Indonesia membantu Anda memahami pemeriksaan bukti permulaan, hak wajib pajak, penetapan tersangka, serta pilihan penyelesaian yang dibahas dalam kerangka hukum.

Oleh Raden Agus Suparman
PT Botax Consulting Indonesia

Lihat Harga & Beli Ebook

Jelajahi pratinjau di Google Buku

Untuk wajib pajak, pengurus perusahaan, advokat, konsultan pajak, dan pembelajar hukum perpajakan.

Sampul buku Penegakan Hukum Pidana Pajak di Indonesia karya Raden Agus Suparman, terbitan PT Botax Consulting Indonesia
Sampul asli · Ebook berbahasa Indonesia · Edisi 2026

6 BAB
Dari fondasi hingga penyelesaian

BERBASIS KASUS
Ilustrasi, analisis, dan daftar periksa

PERSPEKTIF GLOBAL
Hak tersangka dan standar OECD

BERANGKAT DARI PERTANYAAN YANG NYATA

Surat Bukper datang.
Apa yang perlu Anda pahami lebih dahulu?

Apa perbedaan pemeriksaan pajak dengan pemeriksaan bukti permulaan? Dokumen apa yang relevan? Bagaimana memahami batas kewenangan aparat dan hak wajib pajak? Kapan pendampingan hukum perlu dipersiapkan?

Di tengah tekanan, informasi yang tercecer dapat membuat persoalan terasa semakin rumit. Buku pidana pajak ini menyatukan pembahasan tersebut ke dalam alur yang dapat Anda ikuti—mulai dari mengenali risiko hingga memahami pilihan penyelesaian.

Bayangkan berdiskusi dengan pendamping profesional sambil memahami istilah, tahapan, dan pertanyaan yang perlu diajukan. Itulah bekal yang ingin dibangun buku ini.

YANG ANDA BAWA PULANG DARI BACAAN INI

Lebih jernih membaca risiko.
Lebih terarah menyiapkan respons.

Kenali persoalannya

Pelajari batas antara kesalahan administratif dan tindak pidana perpajakan. Pahami bagaimana unsur perbuatan, kesalahan, dan pembuktian dibahas dalam konteks kepatuhan pajak.

Pahami hak dan prosesnya

Ikuti pembahasan hak wajib pajak saat Bukper, kedudukan tersangka, pertanggungjawaban pengurus dan korporasi, serta peran pendamping profesional.

Telaah pilihan penyelesaiannya

Temukan pembahasan pengungkapan ketidakbenaran perbuatan, Pasal 44B UU KUP, dan keadilan restoratif. Pelajari ruang, syarat, serta batas setiap pilihan.

Bangun analisis yang lebih luas

Hubungkan praktik Indonesia dengan standar OECD tentang hak tersangka, kerahasiaan hubungan dengan advokat, pertukaran informasi, dan irisan dengan pencucian uang.

ISI BUKU PIDANA PAJAK

Enam bab untuk memahami persoalan secara utuh.

BAB 01

Risiko pidana dalam kepatuhan pajak

Batas kesalahan administratif dan kesengajaan, karakter hukum pidana administrasi, doktrin ultimum remedium, serta pembahasan perubahan kerangka pemidanaan.

Membantu Anda membangun fondasi sebelum menelaah kasus.

BAB 02

Menghadapi pemeriksaan bukti permulaan (Bukper)

Tipologi perkara, prosedur dan kewenangan pemeriksa, hak wajib pajak, serta pengungkapan ketidakbenaran perbuatan berdasarkan Pasal 8 ayat (3) UU KUP.

Relevan untuk memahami tahap awal dan menyiapkan pertanyaan kepada pendamping.

BAB 03

Penetapan tersangka dan pertanggungjawaban

Pertanggungjawaban korporasi dan pengurus, hubungan ketentuan khusus perpajakan dengan KUHP, sanksi pidana, dan hak tersangka dalam penyidikan.

Membantu memetakan siapa yang berpotensi dimintai pertanggungjawaban dan dasar analisisnya.

BAB 04

Peran dan perlindungan profesi advokat

Pendampingan hukum, imunitas profesi, kerahasiaan hubungan klien–advokat, serta risiko yang perlu diperhatikan oleh pendamping.

Bekal menelaah ruang pembelaan yang profesional dan bertanggung jawab.

BAB 05

Hak tersangka dalam perspektif internasional

OECD Ten Global Principles, pertukaran informasi keuangan, pidana pajak sebagai tindak pidana asal pencucian uang, dan keseimbangan kewenangan aparat.

Memperluas sudut pandang pembaca untuk perkara yang semakin kompleks.

BAB 06

Keadilan restoratif dan pilihan penyelesaian

Penghentian penyidikan demi kepentingan penerimaan negara, analisis Pasal 44B UU KUP, strategi litigasi dan nonlitigasi, serta gagasan reformasi hukum.

Membantu pembaca menelaah pilihan penyelesaian sesuai tahap dan kondisi perkara.

Dilengkapi rangkuman bab, studi kasus hipotetis, ilustrasi numerik, daftar periksa, daftar pustaka, dan glosarium.

Saya Ingin Memahami Isi Buku

CARA MEMBACA SESUAI KEBUTUHAN

Mulai dari persoalan yang sedang Anda hadapi.

Wajib pajak dan pengurus perusahaan: mulai dari Bab 1–3 untuk memahami risiko, Bukper, dan pertanggungjawaban. Lanjutkan ke Bab 6 untuk menelaah pilihan penyelesaian.

Advokat dan konsultan pajak: gunakan Bab 2–4 sebagai pintu masuk pembahasan proses, hak, dan pendampingan; perdalam perspektif internasional dan penyelesaian pada Bab 5–6.

Mahasiswa, dosen, dan peneliti: baca berurutan untuk menghubungkan konsep hukum, contoh kasus, perbandingan internasional, dan gagasan reformasi.

Panduan jalur baca di atas merupakan rekomendasi untuk membantu Anda memulai.

MENGAPA BUKU INI LAYAK MENJADI REFERENSI ANDA

Melihat perkara dari posisi orang yang menghadapinya.

Buku ini ditulis dari perspektif wajib pajak dan pendampingnya. Pada isu yang diperdebatkan, naskah menguraikan posisi otoritas dan posisi wajib pajak sebelum menyampaikan analisis penulis. Pendekatan ini membantu pembaca memahami alasan di balik masing-masing pandangan.

Pembahasannya menghubungkan hukum nasional, perlindungan hak, dan praktik internasional. Contoh hipotetis serta ilustrasi numerik membantu membawa pembahasan dari tataran konsep ke situasi yang dapat ditelaah.

Cakupan rujukan naskah: sampai Oktober 2026. Pembaca tetap perlu mencocokkan penerapannya dengan ketentuan terbaru dan fakta perkara.

MENGENAL PENULIS

Raden Agus Suparman

Konsultan pajak, penulis, dan edukator yang dikenal sebagai AgusPajak. Berkarier di Direktorat Jenderal Pajak pada 1993–2022, dengan pengalaman sebagai pemeriksa dan penyidik pajak serta dalam fungsi perencanaan pemeriksaan dan pengawasan.

Kini ia menjadi salah satu pendiri PT Botax Consulting Indonesia. Pengalaman tersebut menjadi konteks praktis dalam menguraikan proses perpajakan dan pertanyaan yang dihadapi wajib pajak.

Baca profil penulis · Kenali Botax Consulting Indonesia

SEBELUM MEMBELI

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah buku ini membahas pidana umum atau pidana pajak?

Fokusnya adalah penegakan hukum pidana pajak di Indonesia. Pembahasan KUHP, hukum acara, advokasi, dan praktik internasional dihubungkan dengan persoalan perpajakan.

Apakah ebook ini cocok untuk wajib pajak yang menghadapi Bukper?

Ya. Bab 2 membahas pemeriksaan bukti permulaan secara khusus, termasuk prosedur, kewenangan, hak wajib pajak, dan pengungkapan ketidakbenaran perbuatan. Buku ini membantu membangun pemahaman untuk berdiskusi dengan pendamping profesional.

Apakah ada pembahasan penghentian penyidikan pajak dan Pasal 44B?

Ada. Bab 6 membahas penghentian penyidikan demi kepentingan penerimaan negara, Pasal 44B UU KUP, dan pilihan penyelesaian. Penerapannya bergantung pada syarat hukum, tahapan, dan keadaan setiap perkara.

Apakah buku ini menjamin perkara selesai atau terhindar dari pidana?

Tidak. Buku ini merupakan referensi pendidikan dan analisis. Hasil perkara bergantung pada fakta, bukti, ketentuan hukum, dan proses yang ditempuh. Pembelian ebook tidak termasuk jasa pendampingan hukum atau konsultasi.

Apakah tersedia contoh kasus dan daftar periksa?

Ya. Naskah memuat studi kasus hipotetis, ilustrasi numerik, serta daftar periksa pada pembahasan yang relevan. Buku juga dilengkapi rangkuman bab, daftar pustaka, dan glosarium.

Di mana saya dapat melihat pratinjau dan membeli ebook?

Buka halaman buku di Google Buku untuk melihat pratinjau yang disediakan. Gunakan tombol pembelian untuk menuju Google Play Books dan periksa harga serta ketentuan yang tampil pada akun Anda.

Apakah ini buku cetak atau ebook PDF?

Penawaran ini adalah ebook melalui Google Play Books. Ketersediaan fitur membaca dan unduhan mengikuti ketentuan Google untuk buku tersebut; halaman ini tidak menjanjikan file PDF terpisah atau pengiriman buku cetak.

BEKAL PENGETAHUAN UNTUK KEPUTUSAN YANG LEBIH MATANG

Mulai memahami sebelum
harus menentukan langkah.

Tambahkan Penegakan Hukum Pidana Pajak di Indonesia ke referensi Anda. Pahami prosesnya, kenali haknya, dan siapkan pertanyaan yang lebih tepat untuk setiap tahap.

Beli Ebook di Google Play Books

Lihat pratinjau terlebih dahulu

Harga dan ketersediaan mengikuti informasi di Google Play Books saat transaksi.

Judul lengkap: Penegakan Hukum Pidana Pajak di Indonesia dengan Paradigma Keadilan Restoratif, Hak Advokasi, dan Praktik Internasional.
Subjudul: Perspektif Wajib Pajak pada Tahap Bukper dan Penetapan Tersangka.
Penulis: Raden Agus Suparman · Penerbit: PT Botax Consulting Indonesia · Edisi: 2026 · Bahasa: Indonesia.

Jelajahi koleksi ebook perpajakan AgusPajak

© Raden Agus Suparman · PT Botax Consulting Indonesia

Mastering PPh 2026: Buku Pajak Penghasilan untuk Kerja & Kuliah

Rujukan Pajak Penghasilan edisi Oktober 2026 untuk staf pajak, akuntansi, keuangan, dan mahasiswa S1–S2. 32 bab, 8 bagian, contoh kasus, dan pembahasan Coretax.

AGUSPAJAK / REFERENSI PROFESIONAL

EDISI OKTOBER 2026

PPh lebih jelas.
Kerja lebih yakin.

Transaksi baru masuk. Anda tahu harus mulai dari mana.

MASTERING PPh membantu Anda membaca karakter transaksi, menemukan dasar hukum, dan memahami alur penghitungan sampai pelaporan. Jadikan rujukan utama Pajak Penghasilan untuk meja kerja dan kuliah Anda.

Untuk staf pajak, akuntansi, keuangan, serta mahasiswa S1 dan S2.

EBOOK PDF Rp99.000

Beli & Pelajari Mastering PPh

Lihat total pembayaran dan ketentuan produk di checkout.

Mastering PPh edisi Oktober 2026 karya Raden Agus Suparman, ebook Pajak Penghasilan untuk staf perusahaan dan mahasiswa
Produk digital berupa ebook PDF. Mockup merupakan ilustrasi.

32 BAB
Konsep sampai penerapan

8 BAGIAN
Domestik hingga lintas negara

Contoh kasus tuntas · Ringkasan setiap bab · Jalur baca menurut kebutuhan

KENALI TANTANGANNYA

Hafal tarif saja belum menjawab seluruh transaksi.

Invoice datang, kontrak berbeda, lawan transaksi berubah. Lalu muncul pertanyaan: ini objek PPh apa? Final atau tidak? Biayanya dapat dikurangkan? Perlu memotong pajak? Dokumen apa yang harus disiapkan?

Yang Anda butuhkan adalah alur berpikir yang bisa diikuti. Mastering PPh menghubungkan ketentuan, contoh kasus, dan konsekuensi administrasi agar Anda dapat belajar serta menelaah pekerjaan secara lebih terarah.

KENALI PIHAKNYA → PAHAMI PENGHASILANNYA → TENTUKAN REZIMNYA → HITUNG & DOKUMENTASIKAN

DIBUAT UNTUK PEKERJAAN DAN PERKULIAHAN

Satu rujukan. Relevan dengan kebutuhan Anda.

Staf pajak perusahaan

Bangun dasar analisis sebelum menentukan pemotongan, pemungutan, angsuran, dan pelaporan. Temukan pembahasan PPh bulanan, SPT Tahunan, pembetulan, pemeriksaan, dan sengketa.

Staf akuntansi & keuangan

Pahami hubungan transaksi, biaya fiskal, penyusutan, kredit pajak, dan laba kena pajak. Sambungkan angka pembukuan dengan penghitungan PPh perusahaan.

Mahasiswa S1 & fresh graduate

Bangun fondasi dari subjek dan objek pajak hingga penghitungan dan pelaporan. Gunakan contoh kasus untuk mendekatkan teori perkuliahan dengan situasi perusahaan.

Mahasiswa S2 & praktisi

Perdalam alasan konseptual, penafsiran, dan area perdebatan. Lanjutkan ke P3B, transfer pricing, pembatasan biaya pinjaman, serta pajak minimum global.

BUKAN SEKADAR DAFTAR TARIF

Pelajari alasan di balik perlakuan pajak.

  • Konsep, ketentuan, dan penerapan. Pembahasan bergerak dari persoalan dasar menuju analisis transaksi perusahaan.
  • Contoh kasus dengan asumsi dan penyelesaian. Ikuti identifikasi transaksi, dasar hukum, penghitungan, kewajiban administrasi, dan dampaknya.
  • Dokumentasi dan kesalahan umum. Pada pembahasan yang relevan, pelajari bukti pendukung serta titik yang perlu diperiksa.
  • Ketentuan dipisahkan dari penafsiran. Penanda Catatan Penulis, Praktik Administrasi, Area Perdebatan, dan Analisis Lanjutan membantu pembaca memahami konteks.
  • Ringkasan dan alat penelusuran. Ringkasan bab, daftar peraturan, daftar pustaka, glosarium, dan indeks memudahkan Anda kembali ke topik yang dibutuhkan.
Jadikan Ini Rujukan PPh Saya

PETA MATERI

32 bab untuk melihat PPh secara utuh.

01 / FONDASI

Bab 1–4

Konsep, asas, sumber hukum, subjek pajak, residensi, objek PPh, serta penghasilan yang dikecualikan.

Mulai dari klasifikasi yang tepat.

02 / REZIM UMUM

Bab 5–10

Biaya yang dapat dan tidak dapat dikurangkan, penyusutan dan amortisasi, persediaan, pengalihan harta, pembukuan, NPPN, kompensasi kerugian, PTKP, dan tarif.

Pahami bagaimana penghasilan kena pajak terbentuk.

03 / REZIM KHUSUS

Bab 11–13

PPh final Pasal 4 ayat (2), PPh final UMKM, serta norma penghitungan khusus Pasal 15.

Bedakan perlakuan sesuai jenis usaha dan penghasilan.

04 / KEWAJIBAN BULANAN

Bab 14–18

Kerangka pelunasan PPh dan Coretax, PPh Pasal 21, PPh Pasal 22, PPh Pasal 23, serta angsuran PPh Pasal 25.

Hubungkan pemotongan, pemungutan, penyetoran, dan pelaporan.

05 / AKHIR TAHUN

Bab 19–21

Rekonsiliasi fiskal, pajak tangguhan, PPh akhir tahun, SPT Tahunan, pembetulan, pemeriksaan, dan sengketa PPh.

Telusuri posisi pajak tahunan beserta dasar pendukungnya.

06 / LINTAS NEGARA

Bab 22–27

Pemajakan internasional, P3B atau tax treaty, bentuk usaha tetap, PPh Pasal 26, kredit pajak luar negeri, CFC, SPC, dan pajak minimum global.

Kenali lapisan analisis untuk transaksi internasional.

07 / TRANSAKSI AFILIASI

Bab 28–31

Hubungan istimewa dan PKKU, kesebandingan, metode transfer pricing, dokumentasi TP, APA, MAP, serta pembatasan biaya pinjaman.

Pahami kewajaran transaksi dan pentingnya dokumentasi.

08 / INSENTIF

Bab 32

Insentif dan fasilitas Pajak Penghasilan beserta syarat serta konteks penerapannya.

Baca peluang fasilitas bersama kewajiban yang menyertainya.

EDISI TERBARU BUKU INI · OKTOBER 2026

Rujukan terkini, dengan batas pembaruan yang transparan.

Mencari buku Pajak Penghasilan terbaru 2026? Mastering PPh edisi Oktober 2026 mengembangkan materi menjadi panduan praktis dan akademik bagi staf perusahaan serta mahasiswa. Buku mencakup konteks administrasi Coretax, PPh domestik, perpajakan internasional, transaksi afiliasi, dan insentif.

Setiap bab mencantumkan batas tanggal verifikasi peraturan. Struktur buku juga membedakan ketentuan, penafsiran, praktik administrasi, dan area perdebatan.

Gunakan tanggal verifikasi pada bab yang dibaca sebagai acuan. Peraturan setelah batas verifikasi tidak otomatis tercakup dalam ebook ini.

LANGSUNG TEMUKAN TITIK MULAI

Buka sesuai persoalan yang sedang Anda hadapi.

  • Mengurus payroll dan pemotongan? Mulai dari Bab 14–17 tentang kerangka pelunasan, PPh 21, PPh 22, dan PPh 23.
  • Menyiapkan SPT Tahunan? Baca Bab 19–20, lalu telusuri kembali biaya dan penyusutan pada Bagian II.
  • Membayar pihak luar negeri? Pelajari Bab 22–25 tentang P3B, BUT, PPh 26, dan kredit pajak luar negeri.
  • Menangani transaksi satu grup? Fokus pada Bab 28–31 tentang hubungan istimewa, transfer pricing, dan biaya pinjaman.
  • Belajar untuk kuliah? Ikuti jalur S1 dari fondasi; gunakan Analisis Lanjutan dan Area Perdebatan untuk pendalaman S2.

DI BALIK BUKU

Raden Agus Suparman

Konsultan pajak, penulis, dan edukator perpajakan. Berpengalaman dalam pemeriksaan dan pengawasan di Direktorat Jenderal Pajak, kemudian melanjutkan praktik konsultasi serta edukasi perpajakan.

Mastering PPh diterbitkan oleh PT Botax Consulting Indonesia. Edisi ini mempertemukan kebutuhan kerja perusahaan dengan kedalaman pembahasan akademik: memahami ketentuan, menilai transaksi, dan menelusuri alasan di balik kesimpulan.

Lengkapi pembelajaran dengan buku Akuntansi Perpajakan untuk pendalaman hubungan jurnal dan pajak, atau jelajahi koleksi ebook AgusPajak.

SEBELUM CHECKOUT

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah ini buku cetak atau ebook?

Produk yang dibeli berupa ebook PDF. Gambar mockup digunakan untuk ilustrasi, bukan penawaran buku fisik.

Apakah cocok untuk pemula?

Cocok bagi pembaca yang ingin membangun pemahaman PPh secara bertahap. Mahasiswa S1 dan staf baru dapat mengikuti jalur baca fondasi terlebih dahulu, lalu melanjutkan ke kewajiban bulanan dan akhir tahun.

Apakah membahas PPh badan dan orang pribadi?

Ya. Cakupannya meliputi fondasi subjek dan objek pajak, biaya, PTKP, tarif, penghitungan akhir tahun, serta pemotongan dan pemungutan yang relevan dengan transaksi perusahaan.

Apakah ada contoh kasus dan soal latihan?

Ada contoh kasus dengan asumsi, penghitungan, dan pembahasan. Edisi ini tidak memuat kumpulan soal latihan; setiap bab ditutup dengan ringkasan untuk memudahkan penggunaan sebagai rujukan.

Apakah buku ini membahas Coretax?

Ya, dalam kaitannya dengan pelunasan dan administrasi PPh. Pembahasan membedakan kewajiban menurut peraturan dari langkah aplikasi yang dapat berubah.

Apakah materi PPh internasional dan transfer pricing tersedia?

Ya. Buku membahas P3B, BUT, PPh 26, kredit pajak luar negeri, CFC, pajak minimum global, serta hubungan istimewa, dokumentasi TP, APA, dan MAP.

Seberapa mutakhir isinya?

Ini adalah edisi Oktober 2026. Batas tanggal verifikasi dicantumkan pada masing-masing bab. Perubahan berikutnya perlu diperiksa terhadap sumber resmi sebelum diterapkan pada transaksi nyata.

Berapa harga dan bagaimana cara membeli?

Harga yang tercantum saat halaman ini disiapkan adalah Rp99.000. Klik tombol beli untuk menuju checkout Suara Pajak di Lynk.id, periksa detail produk dan total pembayaran, lalu ikuti proses pembelian. Harga yang berlaku mengikuti checkout.

Bagaimana cara memperoleh file setelah membeli?

Gunakan alamat email yang benar dan ikuti petunjuk akses produk dari Lynk.id setelah pembayaran berhasil. Ketentuan akses mengikuti informasi pada halaman pembelian.

INVESTASI PENGETAHUAN UNTUK KERJA & KULIAH

Transaksi berikutnya boleh rumit.
Pegangan Anda harus jelas.

Jadikan Mastering PPh rujukan utama untuk memahami ketentuan Pajak Penghasilan, mempelajari contoh kasus, dan menata analisis Anda.

MASTERING PPh · EDISI OKTOBER 2026

Rp99.000

Beli Ebook Mastering PPh Sekarang

32 bab · 8 bagian · PDF · Raden Agus Suparman

Harga dan total pembayaran mengikuti checkout. Pelajari satu topik yang paling Anda butuhkan, lalu bangun pemahaman berikutnya.

Ebook Pedoman Transfer Pricing 2026: TP Doc hingga Sengketa

Pahami transaksi afiliasi dengan lebih terarah. Pedoman Transfer Pricing 2026 karya Raden Agus Suparman membahas dokumentasi, metode, dan sengketa. Tersedia di Google Play Buku.

AGUSPAJAK / REFERENSI PROFESIONAL / EDISI 2026

TP Doc sudah ada.
Siap menjelaskan dasar angkanya?

Bangun pemahaman yang menghubungkan transaksi, analisis, dan bukti. Ebook Pedoman Transfer Pricing 2026 membantu Anda belajar lebih terarah saat menangani transaksi afiliasi perusahaan.

Lihat Harga & Beli di Google Play →

Ingin lihat isinya dulu? Buka sampel gratis di Google Play.

31 bab · 308 halaman · Bahasa Indonesia

Ebook Pedoman Transfer Pricing 2026 karya Raden Agus Suparman

Jangan berhenti di “dokumennya sudah selesai”.

Dalam rapat internal, diskusi dengan konsultan, atau pembahasan hasil pemeriksaan, pertanyaan berikutnya bisa jauh lebih tajam: mengapa metode itu dipilih? Apakah data yang dipakai benar-benar mencerminkan bisnis? Apa bukti yang mendukung penjelasan perusahaan?

Kalau Anda ingin ikut memahami jawabannya, mulai dengan membangun alur berpikir yang rapi. Jadikan buku ini teman belajar dan rujukan kerja: baca masalahnya, petakan pertanyaannya, lalu telusuri analisis yang perlu disiapkan.

Untuk profesional yang ingin lebih siap mengambil peran

Staf pajak & tax manager

Ingin menelaah pekerjaan TP dengan pertanyaan yang lebih tepat? Gunakan buku ini sebagai pendamping belajar sebelum mengumpulkan data dan berdiskusi dengan tim.

Konsultan & praktisi

Perlu menyusun diskusi dengan klien secara lebih terstruktur? Jadikan materi buku titik awal untuk memetakan persoalan dan memperdalam riset kasus.

Mahasiswa & pembelajar

Ingin bergerak dari menghafal istilah ke memahami penerapannya? Bangun kebiasaan membaca kasus, menguji asumsi, dan menjelaskan alasan di balik kesimpulan.

Apa yang Anda pelajari dalam ebook transfer pricing ini?

Cakupan buku disusun dalam enam bagian. Pilih bagian yang paling dekat dengan kebutuhan Anda, lalu hubungkan kembali dengan fondasinya.

01 / Pahami fondasinya

Prinsip kewajaran, hubungan istimewa, kerangka hukum Indonesia, serta kedudukan pedoman OECD dan UN.

02 / Kenali bisnisnya

Identifikasi transaksi, analisis fungsi-aset-risiko (FAR), kesebandingan, dan seleksi pembanding.

03 / Uji harga dan labanya

Pemilihan metode, CUP, RPM, Cost Plus, TNMM, Profit Split, serta rentang kewajaran.

04 / Bedah transaksi khusus

Jasa intragrup, royalti, pinjaman afiliasi, restrukturisasi, dan studi kasus industri kendaraan listrik.

05 / Susun dokumentasinya

Master File, Local File, dan pengolahan data menjadi TP Doc yang ditopang bukti.

06 / Pahami sengketanya

Pemeriksaan, keberatan, banding, analisis putusan, serta MAP dan APA.

Ada simulasi. Ada bahan untuk berlatih.

Lampiran mencakup contoh Dokumen Induk dan Dokumen Lokal, kertas kerja analisis ekonomi, serta panduan adaptasi contoh TP Doc. Simulasi menggunakan konteks grup kendaraan listrik.

Gunakan contoh sebagai latihan memahami hubungan antarbagian. Untuk kasus perusahaan Anda, susun ulang fakta, data, dan analisis sesuai keadaan sebenarnya.

Pelajari Bukunya di Google Play →

Cara menjadikan bacaan ini berguna untuk pekerjaan Anda

  • Mulai dari satu pertanyaan nyata. Catat persoalan yang ingin Anda pahami sebelum membuka buku.
  • Baca sambil membuat peta bukti. Tandai data apa yang sudah ada, siapa pemiliknya di perusahaan, dan apa yang masih perlu ditelusuri.
  • Uji pemahaman dalam diskusi. Coba jelaskan kembali alasan analisis kepada rekan kerja dengan bahasa Anda sendiri.
  • Bangun catatan rujukan pribadi. Simpan daftar topik penting agar Anda mudah kembali ke pembahasan yang dibutuhkan.

Kenali penulisnya

Raden Agus Suparman adalah konsultan pajak, edukator AgusPajak, dan salah satu pendiri PT Botax Consulting Indonesia. Kariernya di Direktorat Jenderal Pajak berlangsung pada 1993–Maret 2022, termasuk pengalaman sebagai pemeriksa pajak pada 1995–2010 serta dalam fungsi perencanaan pemeriksaan dan pengawasan.

Bagi pembaca, latar belakang ini memberikan konteks praktik yang relevan: pembahasan pajak perlu dihubungkan dengan fakta usaha, dokumen pendukung, dan argumentasi yang bisa dijelaskan.

Identitas buku

  • Judul: Pedoman Transfer Pricing 2026
  • Penulis: Raden Agus Suparman
  • Penerbit: Botax Consulting Indonesia
  • Terbit: Oktober 2026 · Ebook · 308 halaman
  • Batas riset edisi: 4 Oktober 2026

Pembahasan buku merujuk antara lain pada PMK 172 Tahun 2023. Untuk penerapan nyata, periksa ketentuan yang berlaku pada tahun pajak dan saat penanganan kasus Anda.

Pertanyaan sebelum membeli

Bagaimana cara membeli ebook ini?

Klik tombol pembelian, pastikan judul dan nama penulis sesuai, lalu ikuti proses pembelian di Google Play Buku dengan akun Google Anda. Seluruh pembayaran dilakukan di Google Play.

Berapa harganya?

Lihat harga yang ditampilkan untuk akun dan wilayah Anda di halaman Google Play Buku. Periksa jumlah akhir sebelum menyelesaikan transaksi.

Bisakah melihat sampel terlebih dahulu?

Ya. Halaman produk menyediakan pilihan sampel gratis. Buka halaman buku dan pilih sampel untuk menilai apakah gaya pembahasannya cocok dengan kebutuhan Anda.

Apakah produk ini buku cetak atau ebook?

Produk pada tautan pembelian adalah ebook di Google Play Buku. Cek pilihan membaca dan ketentuan akses pada platform tersebut; halaman ini tidak menawarkan pengiriman buku fisik.

Apakah cocok untuk yang baru belajar transfer pricing?

Anda dapat mulai dari fondasi, lalu membaca bertahap. Jika sudah memahami dasar perpajakan dan laporan keuangan, gunakan pengetahuan itu untuk membuat pertanyaan saat mempelajari setiap topik.

Apakah buku ini menjamin hasil pemeriksaan atau sengketa?

Tidak. Buku merupakan referensi belajar. Kualitas penanganan kasus tetap bergantung pada fakta, bukti, ketentuan yang berlaku, dan analisis atas kondisi perusahaan.

Saat pertanyaan berikutnya datang,
Anda punya tempat untuk mulai.

Lengkapi referensi Anda hari ini. Buka sampelnya, lihat kecocokannya, lalu miliki Pedoman Transfer Pricing 2026 untuk menemani proses belajar dan pekerjaan Anda.

Beli Ebook di Google Play Buku →

Raden Agus Suparman · AgusPajak

Lengkapi bahan bacaan melalui koleksi ebook perpajakan AgusPajak. Untuk contoh isu praktik, baca juga pembahasan management fee dan PPN jasa luar negeri.

Buku Akuntansi Perpajakan 2026: Rujukan Staf Pajak, Akuntansi & Mahasiswa

Buku Akuntansi Perpajakan 2026: 42 bab dan 12 lampiran untuk staf pajak, akuntansi, dan mahasiswa. Pelajari jurnal, rekonsiliasi fiskal, pajak tangguhan, dan Coretax.

AGUSPAJAK • EBOOK AKUNTANSI PERPAJAKAN • EDISI 2026

Jurnalnya paham. Fiskalnya nyambung. Pelaporannya lebih siap.

Jadikan buku Akuntansi Perpajakan sebagai rujukan utama Anda untuk menghubungkan transaksi, jurnal, rekonsiliasi fiskal, dan pelaporan pajak perusahaan. Disusun untuk staf pajak, staf akuntansi, serta mahasiswa akuntansi di Indonesia yang ingin memahami angka sampai ke sumbernya.

Beli Ebook Akuntansi Perpajakan →

42 bab • 12 lampiran • Simulasi satu tahun • Acuan peraturan hingga 30 September 2026

Buku Akuntansi Perpajakan edisi 2026 karya Raden Agus Suparman untuk staf pajak, staf akuntansi, dan mahasiswa

Raden Agus Suparman
Edisi Perdana 2026 · PT Botax Consulting Indonesia

Sudah mencatat transaksi, tetapi masih ragu perlakuan pajaknya?

Saat penutupan buku, pertanyaannya sering datang bersamaan: mengapa laba komersial berbeda dengan laba fiskal? Apakah saldo PPN sudah cocok dengan faktur? Ke mana kredit pajak dicatat? Mengapa muncul aset atau liabilitas pajak tangguhan?

Mencari jawaban satu per satu memang bisa. Namun, pekerjaan menjadi lebih terarah ketika Anda punya satu rujukan yang menjelaskan hubungan antartopik. Buku ini mengajak Anda mengikuti alur transaksi → dokumen → perlakuan akuntansi dan pajak → jurnal → rekonsiliasi → pelaporan → pengendalian.

Satu buku. Tiga kebutuhan nyata.

Untuk staf pajak perusahaan

Telusuri angka SPT ke buku besar dan dokumen pendukung. Pelajari pengendalian bukti potong, kredit pajak, rekonsiliasi PPN, ekualisasi, dan penghitungan PPh badan dalam satu rangkaian pembahasan.

Untuk staf akuntansi perusahaan

Pahami konsekuensi pajak sejak pencatatan transaksi. Gunakan pembahasan jurnal pajak, penyusutan, amortisasi, sewa, penggajian, dan penutupan buku untuk membangun pencatatan yang lebih tertib.

Untuk mahasiswa akuntansi S1 dan S2

Hubungkan teori akuntansi dengan kasus perpajakan Indonesia. Contoh bertahap, latihan beserta pembahasan, dan studi kasus terpadu membantu Anda memahami alasan di balik angka, bukan hanya mengingat jawabannya.

Apa yang membuat buku ini layak menjadi rujukan utama?

  • 42 bab yang saling terhubung. Mulai dari fondasi akuntansi perpajakan sampai simulasi dan studi kasus lintas industri.
  • Satu kasus perusahaan sebagai benang merah. Ikuti PT Arunika Pangan Mandiri, perusahaan fiktif yang digunakan untuk menelusuri transaksi dan dampaknya antarbab.
  • Jurnal, penghitungan, dan kertas kerja. Pahami bagaimana angka terbentuk serta dokumen yang perlu mendukungnya.
  • Latihan disertai pembahasan. Uji pemahaman konsep, penerapan angka, dan pertimbangan profesional.
  • Konteks kerja era Coretax. Pelajari hubungan buku besar, data transaksi, dokumen, dan pelaporan.
  • 12 lampiran dalam buku. Temukan bagan akun, kumpulan jurnal, kertas kerja, checklist, glosarium, dan indeks.
Saya Ingin Punya Rujukan Ini →

Materi buku akuntansi perpajakan: dari jurnal hingga Coretax

01 · Fondasi yang membuat angka masuk akal

Bab 1–4. Akuntansi perpajakan, siklus akuntansi, kerangka hukum dan standar akuntansi, bagan akun, dokumen, serta sistem informasi pajak.

02 · Transaksi yang Anda temui di perusahaan

Bab 5–15. Pendapatan dan piutang, persediaan dan HPP, beban operasional, penggajian dan natura, kas dan bank, aset tetap, penyusutan fiskal, amortisasi, sewa, pinjaman, selisih kurs, investasi, serta provisi.

03 · Akuntansi PPh, PPN, dan pajak lainnya

Bab 16–26. Pemotongan dan pemungutan PPh, PPh Pasal 21/26 orang pribadi, PPh 22, PPh 23, PPh final, pembayaran ke luar negeri, PPN dan PPnBM, rekonsiliasi PPN, pajak daerah, bea meterai, serta unsur kepabeanan.

04 · Dari laba komersial ke beban pajak

Bab 27–33. Rekonsiliasi fiskal, koreksi pendapatan dan beban, penghitungan PPh badan, kredit pajak, jurnal pajak kini, pajak tangguhan, serta penyajian dan pengungkapan beban pajak.

05 · Isu lanjutan dan pengendalian risiko

Bab 34–40. Transfer pricing, restrukturisasi dan revaluasi, ketidakpastian perlakuan pajak, pemeriksaan dan sengketa, closing bulanan dan tahunan, pelaporan Coretax, ekualisasi, Excel, serta otomatisasi pekerjaan pajak.

06 · Menguji pemahaman dalam kasus utuh

Bab 41–42. Simulasi akuntansi perpajakan selama satu tahun dan studi kasus lintas industri, termasuk koreksi kesalahan.

12 lampiran untuk membantu belajar dan menata pekerjaan

  • Bagan akun; kumpulan jurnal; daftar aset tetap.
  • Kertas kerja rekonsiliasi fiskal; pengendalian bukti potong; rekonsiliasi PPN.
  • Kertas kerja pajak tangguhan; ekualisasi; daftar pemeriksaan penutupan buku.
  • Contoh catatan atas laporan keuangan; glosarium; indeks.

Lampiran tersedia sebagai bagian dari buku. Format dan contoh di dalamnya dapat Anda pelajari serta susun ulang sesuai kebutuhan. Pembelian ini tidak menjanjikan berkas Excel terpisah.

Mulai dari kebutuhan Anda hari ini

  • Sedang menyiapkan closing? Mulai dari Bab 37, lalu telusuri akun dan dokumen ke bab transaksi terkait.
  • Sedang mengerjakan rekonsiliasi fiskal dan PPh badan? Fokus pada Bab 27–30.
  • Masih bingung pajak tangguhan? Ikuti Bab 31–33 secara berurutan.
  • Ingin memahami hubungan pembukuan dengan Coretax? Baca Bab 4, 38, dan 39.
  • Sedang belajar untuk kuliah? Bangun fondasi dari Bab 1–4, kerjakan latihan, lalu lanjutkan ke simulasi Bab 41.

Ditulis dari pengalaman praktik, disusun untuk dipakai

Raden Agus Suparman adalah konsultan dan edukator perpajakan serta salah satu pendiri PT Botax Consulting Indonesia. Ia bekerja di Direktorat Jenderal Pajak pada 1993–Maret 2022, termasuk sebagai pemeriksa pajak pada 1995–2010 serta dalam fungsi perencanaan pemeriksaan dan pengawasan.

Pengalaman tersebut menjadi konteks penting dalam buku ini: angka perlu dipahami bersama dokumen, dasar perlakuan, dan pengendaliannya. Naskah disusun oleh tim PT Botax Consulting Indonesia dengan Raden Agus Suparman sebagai ketua tim dan penelaah seluruh naskah.

Rujukan akuntansi perpajakan edisi 2026, dengan tanggal pembaruan yang jelas

Bagi Anda yang mencari buku akuntansi perpajakan terbaru, edisi ini menyatakan acuan peraturan perpajakan dan standar akuntansinya secara jelas: hingga 30 September 2026. Pembahasannya mencakup konteks administrasi Coretax, pajak kini, pajak tangguhan, dan pengendalian data perusahaan.

Perubahan setelah tanggal acuan belum tercakup dalam edisi ini. Untuk penerapan pada transaksi nyata, cocokkan pembahasan dengan ketentuan yang berlaku pada tahun pajak terkait.

Pertanyaan sebelum membeli

Apakah buku ini cocok untuk staf pajak dan staf akuntansi?

Ya. Materinya mempertemukan pencatatan komersial, perlakuan pajak, dokumen, rekonsiliasi, dan pelaporan. Anda dapat membaca berurutan atau langsung menuju bab yang berkaitan dengan pekerjaan.

Apakah mahasiswa S1 bisa menggunakannya?

Bisa, terutama mahasiswa tingkat lanjut yang sudah mengenal dasar akuntansi. Buku juga menyediakan kedalaman analisis untuk mahasiswa S2, dengan contoh bertahap dan latihan beserta pembahasan.

Apakah membahas jurnal pajak, rekonsiliasi fiskal, dan pajak tangguhan?

Ya. Ketiganya dibahas bersama penghitungan PPh badan, kredit pajak, penyajian beban pajak, serta simulasi satu tahun.

Apakah ini panduan Coretax?

Buku memuat pembahasan dari buku besar ke pelaporan Coretax dan pengendalian data pendukungnya. Fokusnya adalah pemahaman akuntansi perpajakan dan alur data, bukan janji tutorial setiap tombol aplikasi.

Apa format produknya?

Produk yang ditawarkan adalah ebook Akuntansi Perpajakan edisi perdana 2026. Periksa rincian format, akses berkas, dan ketentuan produk di halaman pembelian Suara Pajak sebelum menyelesaikan transaksi.

Berapa harga dan bagaimana membelinya?

Klik tombol pembelian pada halaman ini. Anda akan diarahkan ke produk Akuntansi Perpajakan di Suara Pajak melalui Lynk.id untuk melihat harga yang berlaku dan menyelesaikan pembelian.

Apakah pembelian termasuk pembaruan atau konsultasi?

Halaman ini menawarkan ebook edisi yang disebutkan. Pembaruan edisi, konsultasi, atau berkas tambahan hanya termasuk apabila secara tegas tercantum pada penawaran di halaman checkout.

Saat angka pajak ditanyakan, Anda tahu harus mulai dari mana.

Lengkapi meja kerja dan bahan belajar Anda dengan rujukan yang menghubungkan konsep, jurnal, kertas kerja, dan pelaporan. Mulai bangun pemahaman yang utuh bersama Akuntansi Perpajakan.

Beli Ebook Sekarang di Suara Pajak →

Lihat harga dan rincian produk di halaman checkout. Pilih buku yang tepat, lalu gunakan bab yang paling Anda butuhkan.

Ingin melengkapi referensi lainnya? Jelajahi koleksi ebook perpajakan AgusPajak.

Pengusaha Siap Hadapi Pajak: Ebook Panduan SP2DK, SPHP, dan Pemeriksaan

Surat kantor pajak bikin bingung? Pelajari SP2DK, SPHP, pemeriksaan, dan pilihan saat ditagih pajak melalui ebook karya konsultan pajak Raden Agus Suparman.

AGUS PAJAK / SUARA PAJAKBEKAL UNTUK PENGUSAHA

Ebook pajak • SP2DK • SPHP • Pemeriksaan

Surat pajak datang.
Anda tahu harus mulai dari mana?

Pahami persoalannya. Siapkan buktinya. Ambil keputusan dengan lebih tenang.

Pengusaha Siap Hadapi Pajak membantu Anda memahami surat dari kantor pajak, menyiapkan jawaban SP2DK, menghadapi pemeriksaan, hingga menanggapi SPHP—dengan bahasa yang dekat dengan keseharian usaha.

Saya Mau Lebih Siap →Lihat isi buku

Lihat harga dan detail pembelian di Suara Pajak melalui Lynk.

24 babBahasa IndonesiaOleh konsultan pajak
Cover ebook Pengusaha Siap Hadapi Pajak karya Raden Agus Suparman, panduan SP2DK dan pemeriksaan pajak
Kenalisurat & persoalannya
Siapkanangka & dokumennya
Tentukanlangkah berikutnya

Terasa familier?

Bisnis sudah menyita pikiran.
Urusan pajak jangan dibiarkan jadi teka-teki.

Saat surat datang, yang Anda butuhkan adalah pemahaman yang membantu menentukan pekerjaan berikutnya. Mulai dari persoalan yang sedang Anda alami.

01 / SUDAH BAYAR PAJAK

“Sudah bayar dan lapor, kok masih ditanya?”

Pahami mengapa angka dalam SPT, pembukuan, rekening, dan data pihak lain perlu ditelusuri. Temukan bagian yang harus dijelaskan melalui fakta dan bukti.

02 / USAHA SEDANG TUMBUH

Omzet terlihat besar. Margin justru tipis.

Pelajari pembahasan rekening usaha yang bercampur dengan rekening pribadi, biaya yang buktinya belum lengkap, serta hubungan penjualan dengan arus kas.

03 / PEMERIKSAAN BERJALAN

Dokumen diminta. Hitungan berbeda. SPHP datang.

Bangun persiapan untuk memahami koreksi pemeriksa, menyusun tanggapan SPHP, dan mengikuti pembahasan akhir secara lebih terarah.

04 / KAS USAHA TERBATAS

Ditagih pajak saat uang sedang tersangkut di piutang.

Baca pembahasan pilihan setelah ketetapan terbit, pengangsuran atau penundaan, sanksi, dan penagihan dengan mempertimbangkan keadaan usaha.

Dari cemas menjadi siap

Anda tidak harus hafal seluruh aturan untuk mulai memahami posisi usaha Anda.

Bayangkan saat membuka surat dari kantor pajak, Anda dapat mengenali persoalannya, menunjuk dokumen yang perlu dicari, dan mengajukan pertanyaan yang tepat kepada tim atau konsultan pajak. Kesiapan seperti inilah yang ingin dibangun melalui buku ini.

Lihat Penawaran Ebook →

Isi buku / 24 bab

Dari surat pertama hingga pembenahan usaha.

Panduan praktis menghadapi SP2DK dan pemeriksaan pajak: memahami transaksi, menyiapkan penjelasan, menanggapi SPHP, dan mempertimbangkan penyelesaian kewajiban pajak.

Bab 1–4 · Memahami posisi dan menentukan prioritas
  1. Saya Sudah Bayar dan Lapor Pajak, Mengapa Masih Dapat Surat?
  2. Saya Pengusaha, Seberapa Jauh Harus Memahami Pajak?
  3. Usaha Saya Kecil, Mengapa Persoalan Pajaknya Bisa Besar?
  4. Saya Ingin Membereskan Pajak, Harus Mulai dari Mana?
Bab 5–10 · Rekening, omzet, biaya, dan harta
  1. Apakah Semua Uang Masuk Rekening Merupakan Omzet?
  2. Rekening Pribadi dan Usaha Terlanjur Bercampur
  3. Omzet Terlihat Besar, Padahal Keuntungan Saya Tipis
  4. Biayanya Benar-Benar Keluar, tetapi Bukti Tidak Lengkap
  5. Mengapa Angka di SPT, Pembukuan, dan Data Pihak Lain Berbeda?
  6. Rumah, Mobil, dan Tabungan Saya Dipertanyakan
Bab 11–14 · Menghadapi SP2DK dan kantor pajak
  1. SP2DK Datang: Apa yang Harus Saya Lakukan Pertama Kali?
  2. Bagaimana Menulis Jawaban yang Jelas dan Meyakinkan?
  3. Saya Takut Salah Bicara Saat Bertemu Petugas Pajak
  4. Saya Sudah Menjawab, Mengapa Masalah Belum Selesai?
Bab 15–18 · Pemeriksaan, koreksi, dan tanggapan SPHP
  1. Usaha Saya Diperiksa: Apa yang Akan Terjadi?
  2. Dokumen Diminta Banyak, Waktu dan Tenaga Saya Terbatas
  3. Hitungan Pemeriksa Berbeda dengan Hitungan Saya
  4. Bagaimana Menanggapi SPHP dan Mengikuti Pembahasan Akhir?
Bab 19–24 · Ketetapan, pembayaran, dan kelangsungan usaha
  1. Ketetapan Sudah Terbit, Apakah Saya Harus Menerimanya?
  2. Pajaknya Harus Diselesaikan, tetapi Kas Usaha Sedang Kosong
  3. Bisakah Pembayaran Diangsur atau Ditunda?
  4. Sanksinya Memberatkan dan Saya Khawatir Ditagih
  5. Uang Restitusi Belum Kembali, Modal Kerja Saya Tertahan
  6. Bagaimana Agar Persoalan yang Sama Tidak Berulang?

Mulai dari yang paling relevan

Satu buku. Berbagai titik awal.

  • Pemilik UMKM dan pengusaha muda: pahami hubungan transaksi, rekening, dan administrasi sebelum persoalan makin sulit ditelusuri.
  • Pemilik CV, PT, dan usaha menengah: bangun pemahaman untuk mengawasi pekerjaan tim saat ada pertanyaan atau pemeriksaan pajak.
  • Staf keuangan dan pajak: pelajari cara berpikir yang menghubungkan angka, bukti, serta penjelasan.
  • Mahasiswa dan calon konsultan pajak: lihat persoalan administrasi melalui situasi yang dekat dengan kehidupan pengusaha.

Sedang menerima SP2DK? Mulai dari Bab 11. Sedang mempelajari SPHP? Buka Bab 18. Sedang memikirkan kemampuan membayar? Telusuri Bab 20–22.

Kenali penulisnya

Pengalaman dari dalam DJP.
Perspektif pendamping pengusaha.

Penerbit: Botax Consulting Indonesia · Bahasa: Indonesia

Sebelum Anda membeli

Pertanyaan yang mungkin ada di pikiran Anda.

Apakah ebook pajak ini cocok untuk pemula?

Ya. Buku ini ditulis dengan bahasa yang dekat dengan keseharian pengusaha. Pembahasan berangkat dari pertanyaan tentang usaha, transaksi, dan surat pajak, lalu mengajak pembaca memahami persoalannya secara bertahap.

Apakah ada pembahasan SPHP dan pemeriksaan pajak?

Ada. Bab 15–18 membahas pemeriksaan, pengelolaan dokumen, perbedaan hitungan dengan pemeriksa, serta tanggapan SPHP dan pembahasan akhir. Anda dapat membaca bagian ini sesuai tahap persoalan yang sedang dihadapi.

Saya sudah pakai konsultan pajak. Masih perlu membaca?

Buku ini membantu pemilik memahami persoalan, menyiapkan informasi, dan berdiskusi lebih terarah dengan konsultan pajak. Pendampingan menjadi lebih bermakna ketika pengusaha juga memahami fakta usahanya dan keputusan yang perlu diambil.

“Urusan pajak kok bayar bayar terus?” Apakah buku ini membahasnya?

Buku ini mengajak Anda memahami sumber persoalan di balik kekhawatiran tersebut: perbedaan angka, koreksi pemeriksaan, ketetapan, sanksi, serta kemampuan kas. Bab 19–22 membantu pembaca mempelajari pilihan penyelesaian dan hal yang perlu dipertimbangkan saat ditagih pajak.

Apakah membeli buku ini menjamin pajak saya berkurang?

Tidak. Manfaatnya adalah membantu Anda memahami masalah dan mempersiapkan langkah. Hasil setiap perkara bergantung pada fakta, bukti, ketentuan, dan prosesnya. Untuk keputusan atas kasus tertentu, pertimbangkan pendampingan profesional.

Berapa harga dan bagaimana cara membeli ebook?

Klik tombol pembelian untuk membuka halaman produk Suara Pajak di Lynk. Periksa harga, rincian paket, format file, dan ketentuan akses yang tercantum di sana sebelum menyelesaikan pembayaran.

Langkah berikutnya ada di tangan Anda

Bangun bisnisnya.
Siapkan bekal pajaknya.

Saat ada surat, pertanyaan, atau perbedaan hitungan, pemahaman yang lebih baik membantu Anda menentukan apa yang perlu dikerjakan. Mulai membangun bekal itu melalui Pengusaha Siap Hadapi Pajak.

Beli Ebook di Suara Pajak →

Lihat harga dan rincian produk di halaman pembelian.

Jelajahi koleksi ebook perpajakan Agus Pajak atau kenali layanan konsultan pajak Botax.

MASTERING TAX TREATY 2026: Kuasai P3B, Pahami Tarif, dan Perkuat Analisis Transaksi Internasional

Konsep, Pasal, Tarif, MLI, Beneficial Ownership, dan Praktik P3B

Saat perusahaan membayar ke luar negeri, apakah Anda yakin perlakuan pajaknya sudah tepat?

Pembayaran royalti, bunga pinjaman, dividen, atau jasa kepada pihak luar negeri sering terlihat sederhana. Sampai muncul pertanyaan: penghasilan ini masuk pasal yang mana? Negara mana yang berhak memajaki? Tarif apa yang dapat digunakan? Dokumen apa yang perlu disiapkan?

MASTERING TAX TREATY 2026 membantu Anda memahami Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B) secara terstruktur—dari fondasi konsep hingga persoalan penerapannya.

Ditulis oleh Raden Agus Suparman dan diterbitkan oleh Botax Consulting Indonesia, buku ini ditujukan bagi staf pajak perusahaan, konsultan pajak, serta mahasiswa perpajakan yang ingin memperkuat kemampuan analisis pajak internasional.

16 bab pembahasan • Ringkasan tarif P3B Indonesia • Checklist dokumentasi klaim manfaat P3B • Format ebook PDF

👉 BELI EBOOK MASTERING TAX TREATY 2026

Lihat harga dan lanjutkan pembelian di halaman produk.

Mengetahui Tarif Saja Belum Cukup

Anda menemukan tarif dalam tax treaty. Tetapi pekerjaan belum selesai.

Masih ada status domisili penerima penghasilan yang perlu diperiksa. Ada klasifikasi penghasilan yang perlu dianalisis. Ada persyaratan administratif, beneficial ownership, serta ketentuan antipenyalahgunaan yang perlu dipahami.

Perubahan melalui Multilateral Instrument (MLI) juga membuat pembacaan naskah P3B membutuhkan perhatian lebih.

Jika Anda pernah menghadapi pertanyaan berikut, buku ini relevan untuk Anda:

  • “Pembayaran ini termasuk royalti atau laba usaha?”
  • “Apa implikasinya jika pihak luar negeri memiliki BUT di Indonesia?”
  • “Apakah penerima pembayaran merupakan beneficial owner?”
  • “Bagaimana membaca P3B yang telah dimodifikasi oleh MLI?”
  • “Apa peran SKD atau Form DGT dalam klaim manfaat P3B?”
  • “Bagaimana memahami penyelesaian pajak berganda melalui MAP?”

Buku ini membantu Anda membangun urutan berpikir: memahami transaksi, membaca pasal, menilai persyaratan, dan menyiapkan dokumentasi.

Bangun Kemampuan yang Berguna dalam Pekerjaan

Membaca tax treaty dengan lebih terarah

Pelajari struktur P3B, perbedaan pendekatan OECD Model dan UN Model, serta cara membaca pasal demi pasal. Anda memperoleh fondasi untuk memahami hubungan antara ketentuan domisili, jenis penghasilan, dan pembagian hak pemajakan.

Menganalisis pembayaran lintas negara

Perkuat pemahaman mengenai dividen, bunga, royalti, laba usaha, dan keuntungan pengalihan harta. Pembahasannya membantu Anda mengenali isu yang perlu diperiksa sebelum menentukan perlakuan pajak.

Memahami syarat memperoleh manfaat P3B

Dalami beneficial ownership, pengujian substansi, Limitation on Benefits (LOB), dan Principal Purpose Test (PPT). Kenali persoalan yang dapat memengaruhi kelayakan klaim manfaat perjanjian.

Membaca dampak MLI

Pahami peran MLI dan synthesised text dalam membaca P3B yang telah dimodifikasi. Bekal ini membantu Anda menelusuri ketentuan yang relevan dengan lebih sistematis.

Memperkuat persiapan dokumen

Gunakan pembahasan SKD atau Form DGT dan checklist dokumentasi sebagai panduan belajar untuk mengidentifikasi dokumen pendukung klaim manfaat P3B.

👉 SAYA INGIN MEMPERKUAT ANALISIS TAX TREATY

Apa yang Dibahas dalam Buku Ini?

Materi disusun dalam 16 bab, dilengkapi ringkasan eksekutif dan dua lampiran.

Fondasi pajak internasional

Pengantar tax treaty, struktur OECD Model dan UN Model, serta panduan membaca P3B secara bertahap.

Domisili dan Bentuk Usaha Tetap

Residency, tie-breaker rules bagi individu dan badan, serta pembahasan BUT, ambang batas, keagenan, dan isu ekonomi digital.

Penghasilan dan pembagian hak pemajakan

Pemotongan pajak atas dividen, bunga, dan royalti; laba usaha; serta keuntungan pengalihan harta.

Persyaratan substansi dan antipenyalahgunaan

Beneficial ownership, substance test, LOB, dan PPT.

Penerapan P3B dalam konteks Indonesia

MLI dan synthesised text, peta P3B Indonesia, SKD atau Form DGT, serta Mutual Agreement Procedure (MAP).

Isu lanjutan dan studi kasus

Interaksi tax treaty dengan Pillar Two dan Subject to Tax Rule (STTR), ekonomi digital, serta studi kasus sengketa treaty.

Lampiran untuk mendukung pembelajaran

  • Ringkasan tarif withholding tax per tax treaty Indonesia.
  • Checklist dokumentasi klaim treaty benefit.

Anda dapat membaca dari awal untuk membangun fondasi, lalu kembali ke bab tertentu sesuai isu yang sedang dipelajari.

Buku Ini Cocok untuk Anda yang…

Bekerja sebagai staf pajak atau keuangan perusahaan

Anda menangani pembayaran lintas negara, memeriksa dokumen pihak luar negeri, atau menyiapkan analisis untuk kebutuhan internal. Buku ini membantu memperkuat dasar pemahaman sebelum mengambil keputusan.

Berpraktik sebagai konsultan pajak

Anda membutuhkan referensi untuk menata analisis, mengenali isu treaty, dan menjelaskan persoalan pajak internasional kepada klien secara lebih runtut.

Menempuh pendidikan perpajakan S1 atau S2

Anda ingin menghubungkan teori pajak internasional dengan persoalan penerapan P3B, dokumentasi, dan sengketa.

Jika pekerjaan atau studi Anda bersentuhan dengan transaksi internasional, pemahaman tax treaty layak menjadi bagian dari kompetensi Anda.

Tentang Penulis

Raden Agus Suparman adalah konsultan dan edukator perpajakan serta Co-Founder PT Botax Consulting Indonesia.

Berkarier di Direktorat Jenderal Pajak sejak 1993 hingga Maret 2022, beliau memiliki pengalaman sebagai pemeriksa pajak, penyidik pegawai negeri sipil, serta kepala seksi dalam bidang perencanaan pemeriksaan dan pengawasan.

Beliau juga aktif membagikan pengetahuan perpajakan melalui aguspajak.com, kanal Agus Pajak, serta berbagai kegiatan pelatihan.

Pengalaman tersebut menjadi latar belakang penulis dalam membahas perpajakan dengan perhatian pada analisis, kepatuhan, dan persoalan praktik.

Cara Membeli Ebook

1. Klik tombol pembelian di halaman ini.

Anda akan diarahkan ke halaman produk MASTERING TAX TREATY 2026 di Lynk.id Suara Pajak.

2. Klik tombol “Buy Now”.

Periksa nama produk dan harga yang tercantum sebelum melanjutkan.

3. Ikuti proses pembayaran.

Isi informasi yang diminta dan pilih metode pembayaran yang tersedia.

4. Ikuti petunjuk akses ebook.

Setelah pembayaran berhasil, ikuti petunjuk akses atau unduhan yang diberikan pada halaman transaksi.

👉 BELI SEKARANG — LANJUT KE HALAMAN PRODUK

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Apakah ini buku cetak atau ebook?

Produk yang ditawarkan adalah ebook dalam format PDF.

Apakah cocok untuk pemula?

Buku dimulai dari pengantar dan struktur dasar P3B. Pembaca yang sudah memahami dasar perpajakan dapat menggunakannya untuk memperdalam pajak internasional.

Apakah terdapat ringkasan tarif tax treaty Indonesia?

Ya. Buku dilengkapi lampiran ringkasan tarif withholding tax per tax treaty Indonesia.

Apakah membahas MLI dan beneficial ownership?

Ya. Terdapat bab khusus mengenai MLI dan synthesised text, beneficial ownership, serta ketentuan antipenyalahgunaan seperti LOB dan PPT.

Apakah membahas dokumentasi?

Ya. Buku memuat pembahasan SKD atau Form DGT serta lampiran checklist dokumentasi klaim manfaat P3B.

Berapa harga ebook ini?

Harga yang berlaku dapat dilihat langsung di halaman produk Lynk.id.

Apakah ringkasan tarif bisa langsung digunakan untuk semua transaksi?

Penggunaan tarif perlu disesuaikan dengan transaksi, naskah P3B yang berlaku, perubahan melalui MLI, dan persyaratan penerapannya. Buku ini membantu Anda memahami hal-hal yang perlu diperiksa.

Perkuat Bekal Anda Sebelum Transaksi Berikutnya

Ketika pertanyaan pajak internasional muncul, Anda membutuhkan dasar analisis yang jelas.

MASTERING TAX TREATY 2026 mengajak Anda memahami konsep, menelusuri pasal, mengenali persyaratan, dan melihat persoalan penerapan P3B dalam satu buku.

Jadikan buku ini bagian dari referensi kerja dan pembelajaran Anda.

👉 DAPATKAN MASTERING TAX TREATY 2026 SEKARANG

Raden Agus Suparman
Botax Consulting Indonesia

Tax Planning Anti Boncos: Belajar Perencanaan Pajak tanpa Mengabaikan Risiko

Bagaimana perusahaan bisa hemat pajak tanpa membuat keputusan yang justru merugikan bisnis? Pertanyaan itu menjadi titik awal ebook Tax Planning Anti Boncos karya Raden Agus Suparman.

Dalam pekerjaan sehari-hari, staf pajak sering diminta memberi jawaban cepat: apakah biaya ini dapat dikurangkan, bagaimana pajak atas kontrak ini, atau struktur transaksi mana yang paling efisien? Angka pajak memang penting. Namun, keputusan yang tampak hemat hari ini dapat menimbulkan tekanan arus kas, biaya administrasi, koreksi pemeriksaan, atau sengketa di kemudian hari.

Itulah sebabnya tax planning perlu dipahami sebagai bagian dari manajemen pajak dan pengambilan keputusan perusahaan, bukan sekadar upaya mencari pembayaran pajak paling rendah.

Dapatkan ebook Tax Planning Anti Boncos di Suara Pajak

Apa arti “anti boncos” dalam perencanaan pajak?

Dalam buku ini, anti boncos berarti menggunakan sumber daya perusahaan secara cermat. Sebuah pilihan pajak perlu dinilai bersama konsekuensi bisnisnya: manfaat setelah pajak, biaya pelaksanaan, kebutuhan dokumentasi, dampak pada arus kas, dan risiko ketika transaksi diuji.

Sebagai contoh, pilihan pendanaan melalui utang tidak cukup dinilai dari kemungkinan pengurangan biaya bunga. Perusahaan juga perlu mempertimbangkan kewajiban pembayaran, ketentuan fiskal, dan risiko keuangannya. Demikian pula, klausul pajak dalam kontrak tidak cukup diselesaikan dengan rumus gross-up; staf pajak perlu memahami siapa yang secara hukum memotong pajak dan siapa yang akhirnya menanggung bebannya.

Cara berpikir semacam ini membuat perencanaan pajak perusahaan lebih terukur dan dapat dijelaskan kepada manajemen.

Untuk siapa ebook ini ditulis?

Staf pajak perusahaan dapat menggunakan buku ini untuk memperluas cara pandang dari kepatuhan rutin menuju analisis transaksi. Pembahasannya membantu pembaca menghubungkan PPh badan, pemotongan pajak, PPN, kontrak, dokumentasi, dan risiko pemeriksaan dalam satu keputusan bisnis.

Mahasiswa S2 perpajakan akan menemukan kerangka untuk mengkaji hubungan antara teori pemajakan, perilaku wajib pajak, kebijakan publik, dan tata kelola perusahaan. Buku ini memberi ruang untuk bertanya bukan hanya apa aturannya, tetapi juga mengapa suatu pilihan muncul dan apa akibatnya.

Buku ini juga dapat menjadi bacaan lanjutan bagi mahasiswa S1 perpajakan yang ingin membangun dasar analisis sebelum masuk ke persoalan pajak perusahaan yang lebih kompleks.

Apa yang dibahas dalam buku?

Ebook ini memuat 18 bab yang bergerak dari landasan konseptual menuju keputusan perpajakan perusahaan. Di dalamnya, pembaca akan menjumpai pembahasan mengenai:

  • Perbedaan tax planning, tax avoidance, perencanaan pajak agresif, dan penggelapan pajak.
  • Perilaku wajib pajak, tata kelola, serta pengelolaan risiko pajak.
  • Bentuk usaha, struktur kepemilikan, pendanaan, dan biaya modal setelah pajak.
  • Penghasilan, biaya fiskal, aset, penyusutan, amortisasi, dan waktu pengakuan.
  • Pemotongan pajak, gross-up, dan desain kontrak komersial.
  • PPN, prinsip netralitas, dan manajemen arus kas.
  • Kerugian fiskal, fasilitas, dan insentif pajak.
  • Transfer pricing, perpajakan internasional, dan perjanjian penghindaran pajak berganda.
  • Merger, akuisisi, divestasi, restrukturisasi, ekonomi digital, dokumentasi, pemeriksaan, dan sengketa pajak.

Ruang lingkup tersebut membantu pembaca melihat bahwa hemat pajak bukan keputusan yang berdiri sendiri. Setiap pilihan perlu diuji terhadap fakta transaksi, ketentuan yang berlaku, tujuan bisnis, dan bukti pendukungnya.

Mengapa staf pajak perlu membaca lebih dari aturan dan tarif?

Mengetahui tarif adalah awal. Dalam praktik, persoalan yang lebih sulit sering muncul sebelum perhitungan dilakukan: bagaimana transaksi dirancang, apa yang disepakati dalam kontrak, kapan penghasilan atau biaya diakui, dan dokumen apa yang membuktikan substansinya.

Seorang staf pajak yang memahami hubungan tersebut dapat mengajukan pertanyaan yang lebih tepat kepada tim keuangan, hukum, dan operasional. Ia juga lebih siap menjelaskan kepada manajemen mengapa pilihan dengan pajak nominal paling kecil belum tentu memberi hasil terbaik bagi perusahaan.

Buku ini mengajak pembaca membangun kemampuan analisis tersebut melalui pendekatan yang memadukan teori perpajakan dan persoalan bisnis.

Mengapa relevan untuk mahasiswa S2 perpajakan?

Kajian perencanaan pajak tidak berhenti pada daftar fasilitas atau contoh penghitungan. Ada pertanyaan yang lebih mendasar: bagaimana aturan pajak memengaruhi perilaku perusahaan? Di mana batas antara pilihan yang diperkenankan dan tindakan yang berisiko dipersoalkan? Bagaimana menilai efisiensi pajak ketika biaya kepatuhan, ketidakpastian, dan kepentingan pemangku kepentingan ikut diperhitungkan?

Tax Planning Anti Boncos menempatkan pertanyaan-pertanyaan tersebut dalam pembahasan perencanaan pajak. Karena itu, buku ini dapat membantu mahasiswa S2 mengembangkan argumen dan kerangka berpikir untuk diskusi kelas maupun penelitian.

Tentang penulis

Raden Agus Suparman adalah konsultan pajak dan salah satu pendiri Botax Consulting Indonesia. Pengalamannya mencakup pekerjaan sebagai pemeriksa, penyidik, dan pengawas pajak di Direktorat Jenderal Pajak. Dalam buku ini, pengalaman praktik tersebut ditempatkan berdampingan dengan pembahasan konseptual mengenai pajak dan keputusan perusahaan.

Mulai pahami tax planning secara utuh

Jika Anda staf pajak yang ingin memberi masukan lebih tajam kepada perusahaan, atau mahasiswa S2 yang ingin memperdalam analisis perencanaan pajak, buku ini disusun untuk membantu Anda melangkah lebih jauh dari hafalan ketentuan.

Tax Planning Anti Boncos tersedia sebagai ebook PDF, 446 halaman, diterbitkan oleh Botax Consulting Indonesia.

Lihat dan beli ebook Tax Planning Anti Boncos di Lynk.id/Suara Pajak

Perencanaan pajak yang baik memperhitungkan pajak, biaya, risiko, dan keberlanjutan keputusan bisnis.

eBook Gratis tentang Pemeriksaan Pajak

Bagi sebagian Wajib Pajak, pemeriksaan pajak adalah sebuah tragedi. Sebagian lain malah minta diperiksa. Perbedaannya ada di cara merespon pemeriksaan. Agar Wajib Pajak tidak panik saat diperiksa, baiknya baca dulu eBook Pemeriksaan Pajak yang diberikan secara gratis.

Daftar eBook Gratis

eBook ini disusun oleh saya, Raden Agus Suparman berdasarkan pengalaman sebagai pemeriksa pajak dan konseptor Peraturan Menteri Keuangan nomor 17/PMK.03/2013 tentang Tata Cara Pemeriksaan.

eBook Pemeriksaan Pajak diberikan dengan bundling seminar bertajuk, “Hadapi SP2DK dan Pemeriksaan Tanpa Rasa Panik“. Silakan bagi yang berkenan.

Seminar ini lebih fokus kepada bagaimana merespon SP2DK dan Pemeriksaan Pajak. Bukan tentang teknis pemeriksaan. Apa dan bagaimana pemeriksaan bisa dibaca di ebook.

eBook tentang Pemeriksaan Pajak

Setelah Seminar

Karena banyaknya permintaan eBook Pemeriksaan Pajak, baik yang langsung kepada saya maupun melalui komentar, setelah seminar saya jual secara terpisah. Jadi hanya jual eBook Pemeriksaan Pajak saja.

https://institut-botax.com/ebook

Silakan.

Saya telah memiliki pengalaman sebagai pemeriksa pajak dari tahun 1995. Mulai dari fungsional pemeriksa pajak, dan kepala seksi perencanaan pemeriksaan Wajib Pajak badan Direktorat Pemeriksaan dan Penagihan kantor pusat DJP dari 2010 sampai 2014.

Setelah itu, saya menjadi pengawas, yakni kepala seksi pengawasan (dan konsultasi) di KPP Pratama Jakarta Kebayoran Lama (2014 sd 2018) dan KPP Pratama Bandung Tegallega (2018 sd Maret 2022). Setelah itu pensiun dini, dan menjadi konsultan pajak.

Dengan pengalaman itu, saya paham bagaimana perjalanan SP2DK dan status SP2DK dibandingkan pemeriksaan pajak. Saya juga paham, bagaimana pemeriksaan pajak itu direspon. Semua pengalaman itu akan disampaikan di seminar.